Financiële stand van zaken kwartaal 2 - 2022

In wat volgt maken we een financiële stand van zaken op over de eerste jaarhelft van 2022. We doen dit op het totaal van het exploitatie – en investeringsbudget, evenals op de deelrubrieken van het exploitatiebudget. We gebruiken hiervoor de indeling dewelke we de afgelopen jaren ook hebben gebruikt in de rapportering van de jaarrekening.

De kosten zijn de werkelijk gefactureerde bedragen. De vastleggingen zijn de genomen engagementen, logischerwijze zijn deze dus hoger omdat een deel van deze engagementen nog moeten gefactureerd worden. De trend voor wat betreft de ontvangsten is vergelijkbaar met de voorgaande jaren. Als gevolg van de sterke inflatie zien we wel dat de uitgaven sterker stijgen dan de voorgaande jaren, waarbij de grootste impact zich vooral op het vlak van de loonkosten situeert. Onderstaande grafiek toont deze sterke inflatoire stijging duidelijk aan.

Exploitatie		saldo vs budget		geboekt
vastleggingen		40.886.067,37		42.895.046,14
uitgaven		44.968.731,73		38.812.381,78
ontvangsten		59.612.602,35		29.151.293,55

We stellen een opmerkelijke stijging vast van de werkingskosten en personeelsuitgaven. Deze stijging is het gevolg van de gestegen inflatie, dewelke vooral op het vlak van de nutskosten een grote impact heeft. Bij de aanpassing van het MJP zal dit een belangrijk aandachtspunt zijn (tesamen met de evolutie van de loonkost in functie van de overschrijdingen van de spilindex).

				TOTAAL
Exploitatieuitgaven		Budget		vastgelegd	saldo vs budget	aangerekend	realisatiegraad aanrekeningen
Personeelsuitgaven		45.617.445,49		24.394.462,72	21.236.944,99	24.380.500,50	53,45%
Werkingskosten		15.892.021,41		10.935.114,14	8.508.413,41	7.383.608,00	46,46%
Werkingssubsidies		13.180.797,40		3.424.676,91	10.257.982,09	2.922.815,31	22,17%
Schuld		2.073.144,34		774.244,10	1.298.900,24	774.244,10	37,35%
Overige		7.017.704,87		3.366.548,27	3.666.491,00	3.351.213,87	47,75%
TOTAAL		83.781.113,51		42.895.046,14	44.968.731,73	38.812.381,78	46,33%

De exploitatie-ontvangsten over de eerste jaarhelft zijn lager dan gebudgetteerd (een trend die we de afgelopen jaren ook steeds hebben vastgesteld). Dit wordt verklaard doordat een aantal belangrijke ontvangsten (vb voorschotten onroerende voorheffing) pas in de tweede jaarhelft worden gestort. 

				TOTAAL
Exploitatieontvangsten		Budget		vastgestelde rechten	saldo vs budget	gevorderd	realisatiegraad
Fiscale ontvangsten		32.713.678,93		8.287.715,19	24.425.963,74	8.287.715,19	25,33%
Ontvangsten uit de werking		20.294.198,84		7.144.776,28	13.149.422,56	7.144.776,28	35,21%
Werkingssubsidies		33.277.954,13		13.227.503,63	20.050.450,50	13.227.503,63	39,75%
Financiële ontvangsten		1.168.982,00		613,76	1.168.368,24	613,76	0,05%
Overige		1.309.082,00		490.684,69	818.397,31	490.684,69	37,48%
TOTAAL		88.763.895,90		29.151.293,55	59.612.602,35	29.151.293,55	32,84%

De gerealiseerde ontvangsten en uitgaven blijven onder budget. Voor wat betreft de uitgaven is het belangrijk om ook te kijken naar de vastgelegde kredieten. Deze situeren zich reeds op ca 44% van het budget, wat overeenstemt met ca 17,2 mio aan lopende investeringsprojecten dewelke concreet in uitvoering zijn. Het gaat dan onder meer over : 

• Restauratiewerken Begijnhof
• Interieurrestauratie H. Hart kerk
• Studiekosten St-Gummaruskerk
• Renovatie Zwartzustersklooster
• Heraanleg pastoriestraat
• Archeologie Normaalschool
• Heraanleg Ros Beiaardstraat
• Heraanleg Hofstraat

Daarnaast zijn er nog een aantal andere belangrijke projecten in voorbereiding waarvan de werken in de tweede jaarhelft zullen worden opgestart :

• Ontsluitingsweg Hoge Velden
• Heraanleg en rioleringswerken Schollebeekstraat

Investeringen		Budget		vastgelegd/vordering	saldo vs budget	aangerekend	realisatiegraad
uitgaven		39.008.426,24		17.207.728,94	21.800.697,30	8.030.119,00	20,59%
ontvangsten		17.521.997,84		5.843.102,64	11.678.895,20	5.843.102,64	33,35%
SALDO		-21.486.428,40		-11.364.626,30	-10.121.802,10	-2.187.016,36