Beleidsdoelstelling Financieel beheer
Ontvangsten opcentiemen onroerende voorheffing
Bij de vorige aanpassing van het MJP in december 2020 werden de geraamde ontvangsten uit de opcentiemen onroerende voorheffing in twee richtingen bijgestuurd : enerzijds een verwachte negatieve impact ingevolge de corona-pandemie en anderzijds een positieve impact als gevolg van de sterkere stijging van de belastbare basis (het kadastraal inkomen).
Op basis van de herraming van Vlabel kunnen we voor het jaar 2021 de geraamde ontvangst met 665.716 EUR verhogen. Voor 2022 zijn de ramingen correct ingeschat. Voor de volgende jaren voorzien we opnieuw een lichte stijging van de ontvangsten op basis van de toegenomen belastbare basis.
Ontvangsten Aanvullende Personenbelasting
Ook voor wat betreft de APB werd vorig jaar een Corona-impact verwerkt in het MJP, gebaseerd op de studie dewelke Belfius midden 2020 heeft uitgevoerd. De reële macro-economische impact uitgaande van de Covid-pandemie was destijds door het federaal planbureau heel wat negatiever ingeschat dan wat nu wordt vastgesteld. De economie herstelt vrij snel en dit niet enkel in België maar ook in de ons omringende landen.
Daarnaast mag men evenmin de hele reeks maatregelen van de Vlaamse en Federale regeringen niet uit het oog verliezen. Er worden zowel federaal als regionaal heel wat maatregelen genomen om de economie te ondersteunen. Ook dat heeft een forse invloed en beïnvloedt de huidige groei. Vooral de investeringen in de vergroening van de economie zal de komende jaren zorgen voor een gevoelige impuls. Uiteraard sorteert dit alles niet enkel een impact op de reële economie. Ook de inflatie trekt aan en dat speelt uiteraard ook een rol bij de loonvorming en bijgevolg ook van de opbrengst van de personenbelasting en van de PB/Gem.
Op basis van deze elementen heeft de FOD Financiën voor wat betreft 2021 en 2022 de voorziene budgetten opnieuw opgetrokken (met een totaal bedrag van 915.552 EUR). Voorzichtigheidshalve behouden we de ramingen voor de jaren 2023-2025 op het niveau van de Belfiusstudie.
Ontvangsten Lokale belastingen
Bij de documentatie verder in dit document wordt een overzicht gegeven van de verwachte lokale belastingen.
Toelagen aan hulpverleningszone Rivierenland en Lokale Politie Lier
De gemeentelijke bijdrage voor de hulpverleningszone Rivierenland kan jaarlijks verminderd worden met 73.000 EUR ter compensatie van de gestegen federale dotatie dewelke de hulpverleningszone ontvangt. De eenmalige investeringsdotatie van 379.800 EUR in 2023 zal niet opgevraagd worden omdat de geplande investeringen in nieuwbouwkazernes zullen gefinancierd worden met zonale middelen (en dus niet met gemeentelijke investeringsdotaties).
De toelage aan de lokale politie dient fors opgetrokken te worden (vanaf 2022 met 600.000 EUR op jaarbasis, + index) :
- Een aantal werkingskosten stijgen sterk
- Er dient ingezet te worden op bijkomende aanwervingen
- Beslissingen op federaal niveau hebben een belangrijke impact op de personeelsinzet en daaraan gekoppelde kosten
- De zone moet de komende jaren een aantal bijkomende investeringen doen om het materieel up to date te houden. Vanaf 2023 zal hiervoor de investeringstoelage opgetrokken worden met 268.750 EUR op jaarbasis.
Vermindering dividenden Fluvius
De Vlaamse Regulator voor de Elektriciteits- en Gasmarkt (VREG) heeft de tariefmethodologie bijgestuurd voor de periode 2021-2024. Als gevolg hiervan wordt onder meer Fluvius geconfronteerd met een significante daling van de gereguleerde winsten. De raad van bestuur van Fluvius Antwerpen is van oordeel dat mitigerende maatregelen nodig zijn om de financiële gezondheid van de Fluvius Economische Groep te vrijwaren. Naast het vragen van voorschotten aan de regulator, het beogen van bijkomende besparingen en het herbekijken van de investeringsplannen, kan een aanpassing van het dividendbeleid niet worden vermeden. De dividendvooruitzichten worden voor de gereguleerde activiteiten elektriciteits- en gasdistributie dan ook vanaf boekjaar 2022 verlaagd. Bijkomend wordt ook de openbare dienstverlening voor openbare verlichting afgeschaft vanaf 2022. De kosten hiervan worden ook in mindering genomen van de uitgekeerde dividenden.
De impact op de uitgekeerde dividenden voor elektriciteits- en gasdistributie is heel substantieel. Over de periode 2022-2025 betekent dit voor de stad Lier een daling van de inkomsten met een totaal bedrag van maar liefst 2.412.000 EUR.
De Vlaamse regering voorziet in een beperkte compensatieregeling om deze minderontvangsten deels op te vangen. Aan de stad Lier wordt over de periode 2022-2025 een werkingstoelage uitgekeerd voor een totaal bedrag van 515.752 EUR.