Schema T4 : Evolutie van de financiële schulden

Schema T4 : Evolutie van de financiële schulden

Terug naar navigatie - Schema T4 : Evolutie van de financiële schulden

Het schema T4 geeft inzicht in de evolutie van de financiële schulden. Het bevat de schulden op korte termijn, de schulden op lange termijn en de schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen.

Ook in dit schema worden cijfers van stad en OCMW voortaan geconsolideerd, waardoor vergelijking met cijfers uit vorige legislatuur bijkomende duiding vergt.

Schuldpositie 1/1/2020

In de vorige legislatuur ambieerde het bestuur een schuldniveau van ca 75 mio EUR tegen eind 2019 op de entiteit van de stad, rekening houdend met een 100% uitvoering van alle geplande investeringen. In het stadsbudget 2019 staan voor 15 mio eur aan nieuw op te nemen leningen. Deze leningen zullen echter niet worden opgenomen omdat de corresponderende investeringen worden overgedragen naar de nieuwe legislatuur. Daarom bedraagt de schuld eind 2019 op stadsniveau ca 60,56 mio EUR.

Op de entiteit OCMW is de openstaande schuld eind 2019 ca 9,66 mio EUR. Opgelet : bij opmaak MJP werd deze ingeschat op 11,35 mio EUR. Echter na het opmaken van de jaarrekening OCMW 2019 werd deze bijgesteld naar 9,66 mio EUR (onder meer door laatste aflossing van 1,5 mio EUR van de lening aan de stad).

Dit brengt de totale openstaande schuld op 1/1/2020 op 70,2 mio EUR (60,56+9,66). Dit bedrag wordt tevens in schema T4 weergegeven (LT-schuld op 1/1/2020 + KT-schuld op 1/1/2020).
Indien de geplande investeringen in 2019 integraal zouden gerealiseerd worden, zou de theoretische totale schuld 85,2 Mio EUR bedragen op groepsniveau. Dit was het vooropgestelde schuldniveau eind 2019 van de vorige bestuursploeg.

Ambitie mbt evolutie schuldniveau

Het huidige bestuur wenst deze legislatuur een ambitieus investeringsprogramma te realiseren waarbij het cruciaal is dat het schuldniveau onder controle wordt gehouden.

Hierbij is het uiteraard belangrijk om een correcte vergelijkingsbasis te hanteren, waarbij het schuldniveau van 85,2 EUR op groepsniveau als ijkpunt wordt gehanteerd.

Het schema T4 op de volgende pagina geeft de evolutie van het schuldniveau weer op jaarbasis, rekening houdend met de geplande kapitaalsaflossingen en benodigde nieuw aan te gane leningen.

Een belangrijke nieuw gegeven is dat bij deze aanpassing van het MJP het overname dossier van het openbaar verlichtingsnet ook een impact heeft op het schuldniveau. In onderstaande schema’s komt de impact van deze transactie tot uiting.

Bij opmaak van het initiële meerjarenplan noteerden we een stijging van het schuldniveau met 3.366.085 EUR t.o.v. het vooropgestelde schuldniveau eind 2019.

De aanpassing van het MJP dat nu ter goedkeuring voorligt, resulteert in een stijging van schuldniveau tegen eind 2025 met 2.965.898 EUR. Indien alle investeringen worden gerealiseerd
zoals ze nu zijn opgenomen in het MJP, dan zal het schuldniveau eind 2025 dus 91.565.271 EUR bedragen.

Hierbij moeten we wel opmerken dat de leasingschuld ten bedrage van 3.170.000 EUR deze stijging veroorzaakt. In onderstaand schema maken we abstractie van de leasingschuld en noteren we dus een daling van de vooropgestelde bancaire schuld met 204.462 EUR.

Belangrijke bijkomende aanvulling mbt het schuldniveau, dewelke ook vorig jaar werd geformuleerd :

  • De autofinancieringsmarge van de stad toont aan dat er ruimte is voor bijkomende investeringen, waardoor de lichte stijging van het schuldniveau vlot kan opgevangen worden.
  • Het archeologisch onderzoek van de Normaalschool wordt geraamd op 3,5 Mio EUR. Dit is een grote investering dewelke een belangrijke impact heeft op het schuldniveau.
  • De komende jaren wenst de bestuursploeg eveneens opnieuw in te zetten op schuldafbouw indien er zich budgettaire meevallers zouden voordoen.
  • Het aantal inwoners in de stad stijgt jaarlijks. Bijkomende inwoners zorgen voor bijkomende inkomsten, maar vereisen ook bijkomende investeringen.
  • Rekening houdend met het stijgend aantal inwoners, kan aangetoond worden dat de schuld per inwoner nog steeds onder controle blijft. Bij een verwachte stijging van het aantal
    inwoners met 1% per jaar, noteren we een lichte daling van de bancaire schuld per inwoner tegen eind 2025.

Opmerking met betrekking tot lopende obligatielening.

In december 2023 vervalt de lopende obligatielening van 10.000.000 EUR. Bij opmaak van het meerjarenplan gaan we ervan uit dat deze lening zal verlengd worden in 2023. In onderstaand
schema wordt dit ook zo weergegeven (aflossing van 10.000.000 EUR en verhoging van de op te nemen leningen met 10.000.000 EUR).

 

Financiële schulden op 31 december Mjp 2020 Mjp 2021 Mjp 2022 Mjp 2023 Mjp 2024 Mjp 2025
A. Financiële schulden op lange termijn 67.516.759 66.484.369 75.407.967 81.273.214 84.481.832 91.565.271
1. Financiële schulden op 1 januari 66.141.103 67.516.759 66.484.369 75.407.967 81.273.214 84.481.832
2. Nieuwe leningen 7.318.911 4.483.439 15.083.439 22.583.439 10.383.439 7.083.439
3. Aflossingen 0 0 0 -10.000.000 0 0
4. Overboekingen -5.068.607 -5.515.829 -6.159.841 -6.718.193 -7.174.820 0
5. Andere mutaties -874.648 0 0 0 0 0
B. Financiële schulden op lange termijn die binnen het jaar vervallen 5.068.607 5.515.829 6.159.841 6.718.193 7.174.820 0
1. Financiële schulden op 1 januari 4.092.186 5.068.607 5.515.829 6.159.841 6.718.193 7.174.820
2. Aflossingen -4.966.834 -5.068.607 -5.515.829 -6.159.841 -6.718.193 -7.174.820
3. Overboekingen 5.068.607 5.515.829 6.159.841 6.718.193 7.174.820 0
4. Andere mutaties 874.648 0 0 0 0 0
C. Financiële schulden op korte termijn 0 0 0 0 0 0
Totaal financiële schulden 72.585.366 72.000.198 81.567.808 87.991.406 91.656.653 91.565.271